Советская банковская система

Идея реформы советской банковской системы понравилась М.С.Горбачеву и Н.И.Рыжкову, которые резонно полагали, что без устранения монополии Госбанка СССР на средства обращения расширение хозяйственной самостоятельности предприятий невозможно.

17 июля 1987 года ЦК КПСС и Совета Министров СССР приняли Постановление N 821 “О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики”. Формы и методы кредитного и кассового обслуживания клиентов, техническая оснащенность банков были признаны устаревшими, не соответствующими задачам ускорения экономического роста и научно-технического прогресса.

В Постановлении подчеркивалось: банки обязаны всемерно способствовать развитию инициативы и хозяйственной предприимчивости кредитуемых ими предприятий и организаций, не допуская мелочного вмешательства в их производственно-финансовую деятельность. В соответствии с указанным Постановлением в СССР сформировалась система специализированных банков, включающая Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.

Промышленно-строительный банк (Промстройбанк). СССР был призван осуществлять кредитно-расчетное обслуживание текущей деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений промышленности, строительной индустрии, транспорта, связи и системы материально-технического снабжения. Это был его звездный час. Через него стала проходить больше половины платежного оборота всей экономики. Он состоял из 1500 учреждений, из них 950- на территории РСФСР. Число сотрудников увеличилась с 42 тыс. человек до 100 тыс. человек.

В Агропромбанке было сосредоточено обслуживание 25 % капитальных вложений в народное хозяйство страны. В банке насчитывалось 35 тыс. отделений, а его штат состоял из 110 тыс. сотрудников. В полном соответствии с экономической политикой того времени по сельскохозяйственным предприятиям периодически проводились пролонгирования и списания долгов. Такая система неизбежно порождала финансовую безответственность и иждивенчество хозяйствующих субъектов, формировала особый стереотип поведения руководителей хозяйств.

Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк) СССР должен был производить операции по кредитно-расчетному обслуживанию и финансированию предприятий жилищно-коммунального хозяйства, государственной и кооперативной торговли, бытового обслуживания, легкой и местной промышленности, объектов социально-культурного назначения (школ, больниц, пансионатов, клубов и др.), а также кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности. В структуре банка было создано 14 республиканских и более 80 областных контор и 1000 филиалов, а общая численность персонала составляла 40 тыс. человек.

Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк) СССР — банк, созданный на базе сберегательных касс, был призван аккумулировать сбережения населения и организовать систему безналичных расчетов граждан за потребляемые ими товары и услуги. Структура управления состояла из союзной конторы и 14 республиканских контор, областных, городских и районных филиалов.

Низовыми звеньями управления являлись сберегательные кассы. Всего по стране насчитывалось более 70 тыс. сберегательных касс. Городским и районным филиалам предлагалось принять на расчетно-кассовое и кредитное обслуживание небольшие местные предприятия, а также организовать выдачу и погашение краткосрочных и долгосрочных ссуд гражданам, в связи с их потребительскими нуждами.

Кредитованием физических и юридических лиц филиалы Сбербанка практически не занимались, потому практика изъятия средств, привлеченных на сберегательные вклады (депозиты), с целью финансирования дефицита государственного бюджета, продолжилась и после 1987 года. Ежегодно все привлеченные средства населения, за исключением определенных лимитов, которые оставались в сети касс Сбербанка (так называемых средств “оборотных касс”) по состоянию на 1 января текущего года, перечислялись в распоряжение Госбанка СССР.

Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) СССР был нацелен на организацию и проведение расчетов и платежей по экспортно-импортным и неторговым операциям предприятий-участников внешнеэкономической деятельности (ВЭД). На этот банк (Устав утвержден Постановлением Совета Министров СССР N745 от 14 июня 1988 г.) возлагался контроль над исполнением сводного валютного плана, рациональным и экономным использованием валютных ресурсов страны, проведением операций на международных валютных и кредитных рынках, а также операций, связанных с наличной валютой и валютными ценностями.

В 1988 г. Внешэкономбанк начал выполнять агентские функции при привлечении экспортных кредитов создаваемых на территории СССР совместных предприятий. В период 1988–1990 гг. банк активно привлекал кредиты в рамках межправительственных соглашений с Францией, Италией, Испанией, Австрией и др. странами.

Эти кредиты предусматривали финансирование закупок советскими предприятиями и торговыми организациями производственного оборудования, продовольствия и других товаров, имевших приоритетное значение для стабилизации потребительского рынка. Часть кредитов предназначалась для погашения просроченной задолженности советских внешнеторговых организаций.

6 октября 1987 г. Совет Министров СССР принимает Постановление N 1118 “О перестройке деятельности и организационной структуре банков СССР”. В документе подчеркивалось, что спецбанки “должны стать активными проводниками экономических методов управления”, “заинтересованными участниками внедрения принципов полного хозяйственного расчета и самофинансирования”.

Предусматривалась перестройка работы спецбанков на принципах полного хозяйственного расчета. Основным хозрасчетным звеном банковской системы становились “управления банков автономных республик, краев и областей, а в Сберегательном банке СССР — отделения указанного банка”.

До 1 января 1988 года Госбанку СССР надлежало передать специализированным банкам “соответствующие активы и пассивы”, то есть они получали от государства как бы первоначальный собственный капитал. Вводился принцип платности за привлекаемые ими у Госбанка СССР кредитные ресурсы. При этом предполагалось, что “привлеченные ресурсы сверх сумм, установленных в кредитном плане, оплачиваются банками в повышенном размере”. Таким образом, вопрос об учетной ставке Госбанка СССР был поставлен, но как инструмент регулирования процентных ставок привлечения и размещения денежных средств, в рыночном смысле, еще не определен.

В процессе банковской реформы 1987 года вся низовая сеть Госбанка (отделения) была передана специализированным банкам. За Госбанком СССР сохранились: в центре — Правление, в союзных республиках — республиканское звено (Госбанк республики), в областях, краях и автономных республиках — управления Госбанка. Количество филиалов специализированных банков достигло 5,5 тыс. без учета филиалов Сбербанка СССР.

С 1 января 1988 года вступили в силу новые “Правила кредитования материальных запасов и производственных затрат”. Учреждения банков могли предоставлять кредиты в только пределах выделенных им по кредитному плану ресурсов. Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредитов подлежали решению в местных отделениях банков на основе кредитных договоров.

После передачи кредитования и расчетно-кассового обслуживания в специализированные банки функции Госбанка СССР сводились к выполнению следующих задач:

Внедрение наиболее прогрессивных форм кредитования и расчетов, способствующих укреплению оборачиваемости оборотных средств и укреплению платежной дисциплины;

Координация функций специализированных банков и контроля по всем основным направлениям их деятельности;

Выполнение совместно с Внешэкономбанком операций по использованию иностранной валюты в стране и др.

Суть расчетов посредством системы корреспондентских отношений заключается в том, что каждый банк, как автономное, независимое, коммерческое предприятие, выполняет расчетные, кредитные и депозитные операции строго в пределах остатка денежных средств, которые аккумулируются на его расчетном счете (он называется корреспондентским) в центральном банке страны.

Систему корреспондентских отношений между автономным и центральным банком дополняют корреспондентские отношения между самими автономными банками, которые используют их для взаимных расчетов друг с другом, напрямую, минуя корреспондентский счет в центральном банке, и отражают их (расчеты) одновременно на двух счетах (они называются ЛОРО и НОСТРО).